排湾信息门户网

您所在的位置:排湾信息门户网>综合>银保监进一步规范商业银行结构性存款业务

银保监进一步规范商业银行结构性存款业务

时间:2019-11-08 09:08:08        阅读量:4346

       

根据银监会网站信息,针对近期部分商业银行结构性存款业务快速发展中存在的产品经营管理不规范、销售误导、业务发展不合法等问题,为进一步规范商业银行结构性存款业务,有效防范风险,保护投资者合法权益, 中国银行业监督管理委员会制定并发布了《关于进一步规范商业银行结构性存款业务的通知》(以下简称《通知》),自发布之日起施行。

《通知》的制定是对现行结构性存款监管规定的系统审查,是对《商业银行财务管理监督管理办法》(以下简称《财务管理办法》)废止的相关规定的补充,以确保监管体系的连续性和收敛性。主要内容包括:明确构造矿床的定义,严格区分构造矿床和一般矿床;要求银行制定并实施相应的风险管理政策和程序,提出结构化存款的核算和管理要求;规定发行结构性存款的银行应具备普通衍生品交易业务资格,并执行衍生品交易相关监管规定。参照执行《金融产品销售管理办法》的有关规定,加强结构性存款销售的合规性;加强信息披露,保护投资者合法权益;加强非现场监督和现场检查,依法采取监管措施或者实施行政处罚。

在过渡期安排上,通知采取了设置过渡期、新旧分开的政策安排,有利于银行资产负债调整和流动性安排,促进业务平稳过渡。过渡期为本通知实施之日起12个月。过渡期内,商业银行可以继续发行原有结构性存款(旧产品),但要严格控制现有产品的整体规模,有序减持。对于过渡期结束前发行的旧产品,商业银行应及时进行整改,到期或兑现后进行结算。过渡期结束后,商业银行发行的新结构性存款应符合本通知的规定。过渡期结束后,因特殊原因仍难以遵守本通知规定的商业银行,经银行业监督管理机构同意,应采取适当安排妥善处理。

《通知》的颁布实施,有利于促进结构性存款业务的规范发展,防止不规则结构性存款无序增长,增强银行业务的合规性和稳定性。引导银行存款和市场利率回到合理水平,规范相关衍生品的设计和交易;结束结构性存款和票据的闲置套利,引导资金流向实体经济,降低实体经济的融资成本。

下一步,中国保监会将进一步加强对结构性存款业务的监督管理,督促银行严格执行相关监管规定,有效防范风险。商业银行要按照通知要求,及时进行自查整改,依法开展业务,实现结构性存款业务稳步有序发展。

以下是全文:

中国银行业监督管理委员会办公厅关于进一步规范商业银行结构性存款业务的通知

中国银行保险监督管理委员会[2019][204号

各银监局、各政策性银行、大型银行、股份制银行、邮政储蓄银行和外资银行:

近年来,部分商业银行结构性存款业务发展迅速,出现了产品经营管理不规范、销售误导、违规展示等问题。为进一步规范商业银行结构性存款业务,有效防范风险,保护投资者合法权益,现就有关事项通知如下:

一、本通知所称结构性存款,是指商业银行吸收的金融衍生产品中嵌入的与利率、汇率、指数等波动相关的存款。或实体的信用状况,以便存款人可以在承担某些风险的基础上获得相应的回报。

二是商业银行应严格区分结构性存款和其他存款,根据结构性存款的性质和风险特征,建立和完善结构性存款管理体系,包括产品准入管理、风险管理和内部控制、销售管理、投资管理、估值核算和信息披露等。

商业银行应在对银行风险管理水平、衍生品交易业务管理能力、资本实力和流动性水平进行综合分析评价的基础上,科学审慎地设计结构性存款,不得发行回报与实际承担风险不匹配的结构性存款。

三.商业银行应根据结构性存款业务的风险特点,制定并实施相应的风险管理政策和程序,持续有效地识别、衡量、监控结构性存款业务面临的各种风险,并将结构性存款业务的风险管理纳入综合风险管理体系。

四.商业银行应将结构性存款纳入表内核算,并按照存款管理的要求将其纳入存款准备金和存款保险费的支付范围。相关资产应当按照国务院银行业监督管理机构的有关规定配备资本金和准备金。

V.商业银行发行结构性存款应当具备普通衍生品交易资格。结构性存款衍生产品交易应严格遵守《银行业金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》、《商业银行资本管理办法(试行)》、《商业银行杠杆率管理办法(修正案)》、《商业银行流动性风险管理办法》等国务院银行业监督管理机构关于衍生产品交易的相关规定:

(一)按照衍生业务管理,具有真实的交易对手和交易行为;

(二)纳入全行衍生产品管理框架,严格执行相关业务授权、人员管理、交易平准、额度管理、应急预案、压力测试等风险控制措施。

(三)全额计提交易对手信用风险、市场风险和操作风险资本;对于非套期衍生产品交易,标准方法下的市场风险资本不得超过本行一级资本的3%;

(4)衍生交易产生的资产余额应计入杠杆率指数分母(表内和表外资产调整后余额);

(五)合理评估衍生品交易所带来的潜在流动性需求,并将其纳入现金流计算和分析;衍生产品交易将按照流动性覆盖率、净稳定资本率、优质流动性资产充足率等流动性风险监管指标进行计量。

(六)国务院银行业监督管理机构的其他有关规定。

六、商业银行出售结构性存款,应参照《商业银行财务管理业务监督管理办法》(以下简称《财务管理办法》)第三章第二节和《财务管理办法》附件的有关规定执行,充分揭示风险,实行分区销售和录音录像,不得误导投资者出售。

商业银行出售结构性存款,不适用《财务管理办法》第二十六条、第二十九条第三款、第三十条和《商业银行出售金融产品管理规定》附件一第七条、第八条、第九条第一款、第五条、第十一条、第五条的规定。

商业银行出售结构性存款应当符合下列要求:

(一)单个投资者的销售门槛金额不得低于1万元人民币(或等值外币);

(二)公示和销售文本应当全面客观地反映结构性存款的重要特征和与产品相关的重要事实,使用通俗易懂的语言向投资者充分揭示风险,不得误导和销售结构性存款等其他存款,以免投资者产生混淆。风险披露至少应包括以下陈述:“结构性存款不同于一般存款,具有投资风险。充分理解投资风险,谨慎投资”,突出最大风险或损失,确保投资者了解结构性存款的产品性质和潜在风险,独立做出投资决策;

(3)销售文件的内容包括但不限于产品性质、产品结构、关联资产、估值方法、情景分析和压力测试下的收入波动等。;

(四)销售文件应规定不少于24小时的投资冷静期,并明确投资冷静期内投资者的权利。投资冷静期内,如投资者改变决定,商业银行应顺应投资者意愿,取消已签署的销售文件,及时返还投资者所有投资资金。投资冷却期从销售文件签字确认后开始;

(五)国务院银行业监督管理机构的其他有关规定。

七、商业银行开展结构性存款业务,应在银行官方网站或按照与投资者约定,披露以下结构性存款信息:

(一)销售文件,包括说明书、销售协议、风险披露声明和投资者权益信息;

(二)发行报告,包括结构性存款的设立日期和募集规模等信息;

(三)产品清单,包括投资金额、产品收入、衍生产品公允价值变动、头寸风险和风险控制措施等。;

(四)到期报告,包括结构性存款的期限、终止日期和收入分配等信息;

(五)重大问题报告;

(6)临时信息披露;

(七)国务院银行业监督管理机构规定的其他信息。

商业银行应当在结构性存款设立后5日内披露发行报告,在结构性存款存续期间至少每月向投资者提供产品清单,在结构性存款终止后5日内披露到期报告,在可能对投资者或结构性存款收益产生重大影响的事件发生后2日内发布重大事件报告。

商业银行应在其营业网点或官方网站上建立结构化存款信息查询平台,收集所有出售中及存续期间结构化存款的基本信息。

商业银行应在销售文件中明确规定与投资者接触和信息披露的方式、渠道和频率,以及信息披露过程中各方的责任,确保投资者能够及时获取信息;商业银行如果没有与投资者达成明确协议就在其官方网站上发布结构性存款相关信息,就不能被视为向投资者披露信息。

八、从事结构性存款业务的商业银行应当按照规定提交与结构性存款相关的统计报表和银行业监督管理机构要求的其他材料。

九、银行业监督管理机构应当按照规定对商业银行的结构化存款业务进行现场检查。

十、商业银行违反本通知规定开展结构性存款业务的,由银行业监督管理机构责令限期改正,并依照《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律、行政法规和有关规定,依法采取相关监管措施或者实施行政处罚。

十一、本通知中的“日”是指工作日。

十二、本通知自发布之日起施行。

十三、本通知实施后,按照“新老分开”的原则设立过渡期,确保平稳过渡。过渡期为本通知实施之日起12个月。过渡期内,商业银行可以继续发行原有结构性存款,但要严格控制现有产品的整体规模,有序减持。对于过渡期结束前发行的旧产品,商业银行应及时进行整改,到期或兑现后进行结算。过渡期结束后,商业银行发行的新结构性存款应符合本通知的规定。过渡期结束后,因特殊原因仍难以遵守本通知规定的商业银行,经银行业监督管理机构同意,应采取适当安排妥善处理。

十四、政策性银行、农村合作银行、外资银行分行等银行业金融机构开展结构性存款业务,参照本通知执行。

2019年10月18日

中国银行业监督管理委员会有关部门负责人回答了记者关于《关于进一步规范商业银行结构性存款业务的通知》的提问

为进一步规范商业银行结构性存款业务,有效防范风险,保护投资者合法权益,中国保监会发布实施了《关于进一步规范商业银行结构性存款业务的通知》(以下简称《通知》)。中国保监会有关部门负责人回答了记者有关问题。

一、该通知的制定和颁布背景是什么?

结构性存款是指商业银行吸收的嵌入金融衍生品的存款,与利率、汇率、指数等波动相关联。或实体的信用状况,以便存款人可以在承担某些风险的基础上获得相应的回报。

20世纪90年代末,在存款利率大幅下降、银行吸收和存储存款的压力加大的背景下,外国银行于2002年发行了第一批结构性存款产品。从那以后,中国的银行也相继推出了这样的产品。自2018年以来,由于银行存款面临越来越大的竞争压力,以及“资本管理新规”禁止发行资本担保理财产品,中国结构性存款增长迅速。与此同时,出现了产品经营管理不规范、误导销售和非法经营发展等问题。2019年初,结构性存款回报率与票据贴现利率成反比。一些企业用票据贴现资金购买高收益结构性存款,制造结构性存款套利工具,进一步推动结构性存款快速增长。相关问题和风险受到各方高度关注。

第二,通知中规定的一般原则是什么?

《通知》的制定主要遵循以下原则:一是有效解决结构化存款业务发展中出现的问题。在实践中,市场机构对现行结构性存款监管规定理解不全,执行不力,导致产品经营不规范、销售误导、无经营资格企业违规展示等问题。发布实施通知的目的是进一步总结和强调现行相关监管要求,明确传达监管指导意见,促进监管规定的严格执行。

第二是保持现行监管政策的连续性。该通知系统梳理和明确了现行分散在各系统的结构性存款监管规定,补充了《商业银行财务管理监督管理办法》(以下简称《财务管理办法》)第八十条废止的监管政策中关于结构性存款的相关规定,未能提出更严格的监管要求,确保监管体系有序衔接。

第三,应该明确区分结构性存款和金融服务。结构性存款在法律关系、业务本质、管理模式、会计处理、风险隔离等方面与非保本理财产品“客户理财”的资产管理属性有本质区别。在国际上,结构性存款和资产管理产品属于不同的监管框架,海外监管机构对这两者都发布了特别的监管规定。《通知》的颁布实施,将有助于更好地区分结构性存款和理财业务的区别,明确两类产品的监管框架,避免混淆,促进结构性存款的规范发展。

三.通知中关于衍生产品管理的规定是什么?

针对部分结构性存款存在的产品经营管理不规范等问题,通知对衍生产品管理提出如下要求:一是交易操作和风险管理。银行开展结构性存款业务,应当具备普通衍生产品交易业务资格;相关衍生产品交易风险应纳入全行衍生产品业务管理框架,严格执行业务授权、人员管理、交易平准、限额管理、应急计划和压力测试等风险控制措施,杜绝“假结构”设计。第二,资本监管。银行应按照《商业银行资本管理办法(试行)》足额计提资本,市场风险资本不得超过银行一级资本的3%。第三,杠杆比率管理。银行应将相关衍生交易产生的资产余额纳入杠杆率指数分母(调整后的表内和表外资产余额)。第四,流动性风险管理。银行应合理评估衍生品交易所带来的潜在流动性需求,包括现金流计算和分析;衍生品交易将按照流动性覆盖率、净稳定资本率、优质流动性资产充足率等流动性风险监管指标进行计量。

四.为什么通知要求结构性存款遵守银行理财产品的销售规定?

《通知》要求银行按照《财务管理办法》正文及附件中关于理财产品销售的相关规定销售结构性存款。主要考虑是:第一,继续中国保监会的良好监管做法。2011年颁布实施的《商业银行金融产品销售管理办法》和2018年颁布实施的《金融产品管理办法》第七十五条要求参照金融产品的相关规定实施结构性存款销售管理。银行应遵循风险匹配原则,充分揭示风险,禁止误导性销售,切实保护投资者的合法权益。这一要求在中国已实施多年。通知延续了现行监管要求,确保监管体系有序衔接。其次,结构性存款有一定的投资风险。与一般存款相比,结构性存款产品结构复杂,收益不确定,风险高。应按照资产管理产品销售管理的要求,对其进行更严格的产品销售、投资者适宜性管理、信息披露等监管要求。第三,它应该符合国际惯例。各国普遍要求结构性存款强调其与一般存款在宣传和销售上的区别,公平对待客户,有效保护投资者的权益。结构性存款的销售管理要求与资产管理产品的销售管理要求基本相同。

五、《通知》在加强投资者保护方面有哪些主要规定?

中国保监会非常重视对投资者的保护。《通知》在结构性存款投资者的妥善管理、合规销售和信息披露等方面进一步加强了对投资者合法权益的保护。

一是加强对投资者的适当管理,确保销售合规。银行被要求在出售结构性存款时充分披露风险,并向投资者表明“结构性存款不同于普通存款,有投资风险。你应充分了解投资风险,审慎投资”,并以醒目的方式识别最大风险或损失,确保投资者了解结构性存款的产品性质和潜在风险,独立做出投资决策;遵循风险匹配原则,向投资者出售风险水平等于或低于风险承受水平的结构性存款产品;实行分区销售和录音录像;设定不低于1万元的销售起点;应设定合理的投资冷却期,严禁向投资者进行误导性销售。

二是加强信息披露,建立和完善事前、事中、事后全过程信息披露机制。商业银行开展结构性存款业务,应当在银行官方网站上或者按照与投资者约定的方式披露销售文件、发行报告、产品清单、到期报告、重大事件报告、临时信息披露等文件,并在结构性存款销售文件中明确规定与投资者接触和信息披露的方式、渠道和频率,以及信息披露过程中各方的责任,以确保投资者能够及时获取信息,有效保护投资者的合法权益。

6.通知中过渡期的安排是什么?

为了确保平稳过渡,通知充分考虑了对银行业务和金融市场的潜在影响,同时采取了设定过渡期和“新旧分开”的政策安排。

通知的过渡期为自实施之日起12个月。过渡期内,商业银行可以继续发行原有结构性存款(旧产品),但要严格控制现有产品的整体规模,有序减持。对于过渡期结束前发行的旧产品,商业银行应及时进行整改,到期或兑现后进行结算。过渡期结束后,商业银行发行的新结构性存款应符合本通知的规定。过渡期结束后,因特殊原因仍难以遵守本通知规定的商业银行,经银行业监督管理机构同意,应采取适当安排妥善处理。

与仅制定“新老法规”或过渡性安排相比,本通知同时采取了上述措施,有利于银行资产负债和流动性安排的调整,促进业务平稳过渡,避免对银行流动性管理和平稳运行的影响。

(编辑:赵金波)

甘肃快三投注 天津十一选五投注 广西快三投注

最热新闻

随机新闻

© Copyright 2018-2019 holiday1688.com 排湾信息门户网 Inc. All Rights Reserved.